База событий
- В Татарстане заработала «горячая линия» для поддержки предпринимателей 24 Марта 2020
- В Татарстане формируются предложения по дополнительным мерам поддержки предпринимателей в период пандемии 23 Марта 2020
- XIV заседание Света по предпринимательству: чего боятся самозанятые, молочники и грузоперевозчики 6 Марта 2020
- XIV расширенное заседание Совета по предпринимательству: о чем представители бизнеса просили Президента 5 Марта 2020
- Онлайн-трансляция XIV расширенного заседания Совета по предпринимательству при Президенте Республики Татарстан 27 Февраля 2020
- «ФССП – это Регпалата десятилетней давности». Предприниматели обсудили сложности работы с приставами. 14 Февраля 2020
- Историко-культурная экспертиза: копать или не копать? 13 Февраля 2020
- Отмена ЕНВД: трудности перехода. Предприниматели ратуют за снижение ставок УСН и патента 11 Февраля 2020
- В Казани на базе супермаркета «Бэхетле» откроется первый коворкинг для самозанятых кондитеров 10 Февраля 2020
- Грузоперевозчики опасаются массовых штрафов после введения автоматического весового контроля 10 Февраля 2020
- Отельеры Татарстана получили предписания по предотвращению короновируса от Роспотребндазора РТ 3 Февраля 2020
- Предприниматели обсудили механизмы защиты своих прав при работе с объектами интеллектуальной собственности 3 Февраля 2020
- «Зачем корове пятая нога?» – татарстанские производители молока против маркировки 3 Февраля 2020
- «Мы все время находимся в состоянии компьютерной игры – проходить новые уровни становится все сложнее» 24 Января 2020
- Начала работу «горячая линия» Роспотребнадзора по вопросам качества молочной продукции 21 Января 2020
- Самозанятые обсудили лицензирование, маркировку товаров и взаимодействие с контролерами 16 Января 2020
- Наставники Совета по предпринимательству подвели итоги работы с бизнесом в муниципалитетах 25 Декабря 2019
- Нижнекамский бизнес и исполком продолжают совместную работу над улучшением бизнес-активности 5 Декабря 2019
- Владельцы гостиниц страдают от ремонта: почему дорожные работы становятся для отельеров серьезной проблемой 3 Декабря 2019
- Расчеты отельеров с клиентами – ответы на самые частые вопросы 2 Декабря 2019
Как бизнесу обезопасить себя от блокировки расчетного счета: инструкция от Ак Барс Банка
Закон обязывает банки проводить мониторинг операций клиентов. В 2017 году порядка 500 000 счетов компаний в России заблокировали банки по причине сомнительных сделок. Во многих случаях предпринимателям не удалось получить от банков объяснения причин и консультаций, как снять эту блокировку. Предприниматели, обратившиеся в Совет, настаивают: компании должны знать, какие действия от них ожидают банки, чтобы блокировки либо приостановление операций не повторялись, а если счет все же заблокировали, какие действия можно предпринять, чтобы продолжить деятельность.
Ак Барс Банк делится экспертизой в области противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и рассказывает о том, какие банковские операции юридических лиц признаются государством опасными и как можно избежать блокировки счетов.
Кто и почему за вами наблюдает?
Росфинмониторинг / Банк России – выстраивают систему по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма. Вырабатывают государственную политику и нормативно-правовое регулирование, координируют деятельности в этой сфере иных федеральных органов исполнительной власти. Участвуют в контроле за операциями клиентов банков на базе ежедневно поступающей информации.
Кредитные организации – исполняют требования государственных органов, регулирующих их деятельность. Проводят первичный контроль операций клиентов с целью недопустить легализацию доходов, полученных преступным путем.
Федеральная налоговая служба – участвуют в контроле с целью обеспечить налоговую дисциплину.
Почему банк может приостановить расходные операции
Закон 115-ФЗ обязывает банки проводить мониторинг операций по клиентам. Наиболее уязвимая категория - компании, состав операций которых имеет признаки сомнительного характера:- объем налоговых платежей не соответствует среднеотраслевым уровням,
- высокая концентрация платежей в пользу физических лиц,
- высокая концентрация платежей в пользу индивидуальных предпринимателей,
- операции имеют признаки транзитных и характеризуются высокой оборачиваемостью без удержания остатков на счете,
- отсутствие по счету платежей, сопутствующих финансово-хозяйственной деятельности.
Какие операции считаются опасными?
1. Операции транзитного характера
Транзитные операции могут характеризоваться следующими признаками:
- зачисление денежных средств на счет клиента от большого количества других резидентов со счетов, открытых в российских банках, с последующим их списанием,
- списание денежных средств со счета производится в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления,
проводятся регулярно (как правило, ежедневно), - проводятся в течение длительного периода времени (как правило, не менее трех месяцев),
- деятельность клиента, в рамках которой производятся зачисления денежных средств на счет и списания денежных средств со счета носят разноплановый характер (например, поступления идут за стройматериалы, а расходы за продукты питания),
- с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему РФ не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности владельца счета.
Проведение таких операций позволяет сделать вывод о том, что цель совершения операции - незаконный вывод денежных средств из Российской Федерации:
- завышение стоимости ввозимых на территорию РФ товаров,
- оплата фактически не оказанных услуг,
- предоставление клиентом резидентом нерезиденту денежных средств по договору займа, по которому нерезидентом не исполнены обязательства по их возврату,
- осуществление значительных объемов валютных операций с контрагентами, зарегистрированными в офшорных юрисдикциях,
- валютные операции, проводимые в пользу нерезидентов в порядке исполнения российскими кредитными организациями обязательств по предъявляемым к платежу векселям, первыми векселедержателями которых были российские юридические лица,
- операции, связанные с заменой денежных обязательств нерезидентов по внешнеторговым сделкам долговыми обязательствами, выраженными в ценных бумагах (векселя),
- продажа ценных бумаг (преимущественно еврооблигаций) компаниями с признаками подставных фирм,
- использование фиктивных таможенных, транспортных, коммерческих документов.
- использование услуг банка для осуществления операций по выводу денежных средств в наличной форме.
- операции по систематическому снятию юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями наличных денежных средств с использованием расчетных корпоративных (дебетовых) карт являются предметом отдельного внимания со стороны банков.
- продажа поступающей наличной выручки третьим лицам.
- участие в различных схемах по получению наличных денежных средств, в том числе при активном участии лиц, осуществляющих розничную торговлю товарами (в частности, продовольственными товарами, строительными материалами, автомобилями, легкими автотранспортными средствами) за наличный расчет, в том числе через торгово-сервисные предприятия.
- отсутствие признаков осуществления компанией хозяйственной деятельности (налоги, зарплата, аренда, канцтовары, связь, коммунальные платежи и т.д.),
- совмещение в одном лице функций учредителя, руководителя и главного бухгалтера компании (не применяется в отношении ИП),
- использование в качестве учредителей и (или) руководителей компании лиц пожилого возраста (старше 65-70 лет), лиц, не достигших 20-летнего возраста (учащиеся, военнослужащие срочной службы), лиц, фактически не способных исполнять возложенные на них функции в силу различных причин (например, осужденные и отбывающие наказание),
- учредитель и (или) руководитель компании одновременно является учредителем и (или) руководителем большого количества компаний,
- явное несоответствие оборотов по счетам компании суммам размеру ее активов,
- заключение компанией контрактов, не содержащих сведений о номенклатуре, ценах товаров, сроках поставок и иных существенных условий (в большинстве случаев - без НДС),
- компания зарегистрирована менее чем за 6 месяцев до совершения сделки,
- юридическое лицо имеет размер уставного капитала не более 40 000,00 руб. (не применяется в отношении ИП),
- в качестве адреса (места нахождения) указан адрес массовой регистрации либо организация зарегистрирована по адресу места жительства единоличного исполнительного органа/учредителя (не применяется в отношении ИП).
- Обеспечивайте прозрачность не только собственного бизнеса, но и компаний группы и проводимых ими операций.
- Банк оценивает риск отмывания денежных средств/ финансирования терроризма с учётом всей имеющейся информации, в том числе, связанных (аффилированных) компаний и лиц, занимающих руководящие должности.
- Соблюдайте принцип «знай своего клиента (контрагента)».
- Уделяйте повышенное внимание оценке благонадежности ваших партнеров.
- Наличие существенных оборотов с компаниями, деятельность которых была признана сомнительной, вне зависимости от степени аффилированности друг с другом оказывает влияние на принятие банком решения.
- Необходимо присутствовать по адресу местонахождения.