База событий

Выбрать дату в календареВыбрать дату в календаре
Февраль 2016
  • Январь
  • Февраль
  • Март
  • Апрель
  • Май
  • Июнь
  • Июль
  • Август
  • Сентябрь
  • Октябрь
  • Ноябрь
  • Декабрь
  • 2016
  • 2017
  • 2018
Сентябрь 2018
  • Январь
  • Февраль
  • Март
  • Апрель
  • Май
  • Июнь
  • Июль
  • Август
  • Сентябрь
  • Октябрь
  • Ноябрь
  • Декабрь
  • 2016
  • 2017
  • 2018
Применить

Как бизнесу обезопасить себя от блокировки расчетного счета: инструкция от Ак Барс Банка

12 Сентября 2018

Закон обязывает банки проводить мониторинг операций клиентов. В 2017 году порядка 500 000 счетов компаний в России заблокировали банки по причине сомнительных сделок. Во многих случаях предпринимателям не удалось получить от банков объяснения причин и консультаций, как снять эту блокировку. Предприниматели, обратившиеся в Совет, настаивают: компании должны знать, какие действия от них ожидают банки, чтобы блокировки либо приостановление операций не повторялись, а если счет все же заблокировали, какие действия можно предпринять, чтобы продолжить деятельность.

Ак Барс Банк делится экспертизой в области противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и рассказывает о том, какие банковские операции юридических лиц признаются государством опасными и как можно избежать блокировки счетов.

Кто и почему за вами наблюдает?

Росфинмониторинг / Банк России – выстраивают систему по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма. Вырабатывают государственную политику и нормативно-правовое регулирование, координируют деятельности в этой сфере иных федеральных органов исполнительной власти. Участвуют в контроле за операциями клиентов банков на базе ежедневно поступающей информации.

Кредитные организации – исполняют требования государственных органов, регулирующих их деятельность. Проводят первичный контроль операций клиентов с целью недопустить легализацию доходов, полученных преступным путем.

Федеральная налоговая служба – участвуют в контроле с целью обеспечить налоговую дисциплину.

Почему банк может приостановить расходные операции

Закон 115-ФЗ обязывает банки проводить мониторинг операций по клиентам. Наиболее уязвимая категория - компании, состав операций которых имеет признаки сомнительного характера:
  • объем налоговых платежей не соответствует среднеотраслевым уровням,
  • высокая концентрация платежей в пользу физических лиц,
  • высокая концентрация платежей в пользу индивидуальных предпринимателей,
  • операции имеют признаки транзитных и характеризуются высокой оборачиваемостью без удержания остатков на счете,
  • отсутствие по счету платежей, сопутствующих финансово-хозяйственной деятельности.
Клиентам, аффилированным с лицами, деятельность которых уже была признана сомнительной, уделяется особое внимание.

Какие операции считаются опасными?

1. Операции транзитного характера

Транзитные операции могут характеризоваться следующими признаками:

  • зачисление денежных средств на счет клиента от большого количества других резидентов со счетов, открытых в российских банках, с последующим их списанием,
  • списание денежных средств со счета производится в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления,
    проводятся регулярно (как правило, ежедневно),
  • проводятся в течение длительного периода времени (как правило, не менее трех месяцев),
  • деятельность клиента, в рамках которой производятся зачисления денежных средств на счет и списания денежных средств со счета носят разноплановый характер (например, поступления идут за стройматериалы, а расходы за продукты питания),
  • с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему РФ не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности владельца счета.
2. Вывод капитала за пределы РФ

Проведение таких операций позволяет сделать вывод о том, что цель совершения операции - незаконный вывод денежных средств из Российской Федерации:

  • завышение стоимости ввозимых на территорию РФ товаров,
  • оплата фактически не оказанных услуг,
  • предоставление клиентом резидентом нерезиденту денежных средств по договору займа, по которому нерезидентом не исполнены обязательства по их возврату,
  • осуществление значительных объемов валютных операций с контрагентами, зарегистрированными в офшорных юрисдикциях,
  • валютные операции, проводимые в пользу нерезидентов в порядке исполнения российскими кредитными организациями обязательств по предъявляемым к платежу векселям, первыми векселедержателями которых были российские юридические лица,
  • операции, связанные с заменой денежных обязательств нерезидентов по внешнеторговым сделкам долговыми обязательствами, выраженными в ценных бумагах (векселя),
  • продажа ценных бумаг (преимущественно еврооблигаций) компаниями с признаками подставных фирм,
  • использование фиктивных таможенных, транспортных, коммерческих документов.
3. Операции по незаконному обналичиванию денежных средств

  • использование услуг банка для осуществления операций по выводу денежных средств в наличной форме.
  • операции по систематическому снятию юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями наличных денежных средств с использованием расчетных корпоративных (дебетовых) карт являются предметом отдельного внимания со стороны банков.
  • продажа поступающей наличной выручки третьим лицам.
  • участие в различных схемах по получению наличных денежных средств, в том числе при активном участии лиц, осуществляющих розничную торговлю товарами (в частности, продовольственными товарами, строительными материалами, автомобилями, легкими автотранспортными средствами) за наличный расчет, в том числе через торгово-сервисные предприятия.
Кого могут признать однодневками?

Банки и контрольные органы обращают внимание на следующие признаки фирм-однодневок:

  • отсутствие признаков осуществления компанией хозяйственной деятельности (налоги, зарплата, аренда, канцтовары, связь, коммунальные платежи и т.д.),
  • совмещение в одном лице функций учредителя, руководителя и главного бухгалтера компании (не применяется в отношении ИП),
  • использование в качестве учредителей и (или) руководителей компании лиц пожилого возраста (старше 65-70 лет), лиц, не достигших 20-летнего возраста (учащиеся, военнослужащие срочной службы), лиц, фактически не способных исполнять возложенные на них функции в силу различных причин (например, осужденные и отбывающие наказание),
  • учредитель и (или) руководитель компании одновременно является учредителем и (или) руководителем большого количества компаний,
  • явное несоответствие оборотов по счетам компании суммам размеру ее активов,
  • заключение компанией контрактов, не содержащих сведений о номенклатуре, ценах товаров, сроках поставок и иных существенных условий (в большинстве случаев - без НДС),
  • компания зарегистрирована менее чем за 6 месяцев до совершения сделки,
  • юридическое лицо имеет размер уставного капитала не более 40 000,00 руб. (не применяется в отношении ИП),
  • в качестве адреса (места нахождения) указан адрес массовой регистрации либо организация зарегистрирована по адресу места жительства единоличного исполнительного органа/учредителя (не применяется в отношении ИП).
Общие рекомендации

  • Обеспечивайте прозрачность не только собственного бизнеса, но и компаний группы и проводимых ими операций.
  • Банк оценивает риск отмывания денежных средств/ финансирования терроризма с учётом всей имеющейся информации, в том числе, связанных (аффилированных) компаний и лиц, занимающих руководящие должности.
  • Соблюдайте принцип «знай своего клиента (контрагента)».
  • Уделяйте повышенное внимание оценке благонадежности ваших партнеров.
  • Наличие существенных оборотов с компаниями, деятельность которых была признана сомнительной, вне зависимости от степени аффилированности друг с другом оказывает влияние на принятие банком решения.
  • Необходимо присутствовать по адресу местонахождения.

Оставить отзыв

Защита от автоматического заполнения
CAPTCHA
Введите слово с картинки*:
Отправить

Нажимая на кнопку «Отправить» Вы даете согласие на обработку своих персональных данных в соответствии со статьей 9 Федерального закона от 27 июля 2006 г. N 152-ФЗ «О персональных данных»

Данный сайт использует файлы cookies вашего браузера. Заходя на сайт, вы подтверждаете свое согласие на использование cookies.

Согласиться